????美國證券交易委員會（Securities and Exchange Commission，SEC）日前宣布，高盛公司（Goldman Sachs）將繳納3億美元的罰金。另外，由于其在2007年次貸交易中的不當(dāng)行為，高盛還需向受到影響的投資者賠償2.5億美元。

????SEC表示，這是迄今為止華爾街公司收到的最大罰單。不過，這筆罰金的數(shù)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于華爾街盛傳的10億美元；因此收到罰單之后，高盛的股票有所回升。

????對于SEC提出的指控，高盛既沒有承認(rèn)，也沒有否認(rèn)。他們只承認(rèn)公司的營銷材料不夠齊全。2007年，一名空方主力下注10億美元對賭次貸產(chǎn)品Abacus，而他同時竟然參與了Abacus的組合設(shè)計(jì)，但高盛并未披露這一重要信息?，F(xiàn)在，該公司表示對此感到“遺憾”。

????SEC執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人羅伯特?庫薩米（Robert Khuzami）表示，“這次處罰為華爾街公司敲響了警鐘：如果公司違背了誠信和公平的基本原則，無論產(chǎn)品多么復(fù)雜，投資者多么狡猾，都必須付出慘痛的代價(jià)?！?/p>

????上周四欺詐案終結(jié)的消息一經(jīng)傳出，高盛股票在午盤交易中暴漲4%，以每股151美元的價(jià)格創(chuàng)下五月份以來的新高。4月16日SEC宣布調(diào)查“欺詐門”之前，高盛的股價(jià)一直是180多美元。

????根據(jù)和解協(xié)議，高盛需要分別向德國工業(yè)銀行（IKB）與蘇格蘭皇家銀行（RBS）支付1.5億美元和1億美元。后者收購了一家為ACA提供擔(dān)保的荷蘭銀行，而ACA是次貸產(chǎn)品Abacus的保險(xiǎn)商，受損極為嚴(yán)重。

????由于Abacus交易，蘇格蘭皇家銀行遭受了8.4億美元的損失。

????高盛承認(rèn)，Abacus的營銷材料中“信息不完備”。另外，賣空主力約翰?保爾森（John Paulson）針對地產(chǎn)泡沫豪賭數(shù)十億美元，而正是他幫助高盛選擇了Abacus中的投資組合。對于未能充分披露保爾森在其中起到的作用，高盛表示“遺憾”。

????譯者：朱彥昆